Hướng dẫn công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Hướng dẫn công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Theo đó, hướng dẫn công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước trước đợt chào bán trái phiếu như sau:

(1) Doanh nghiệp phát hành trái phiếu thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại Điều 19 Nghị định 153/2020/NĐ-CP và khoản 14 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP , cụ thể:

Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.

- Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

- Riêng đối với chào bán trái phiếu xanh, ngoài nội dung công bố thông tin trên, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình hạch toán, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu xanh theo quy định tại khoản 3 Điều 5 Nghị định 153/2020.

- Việc doanh nghiệp gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khoán thực hiện trách nhiệm quy định tại Điều 32 Nghị định 153/2020, không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt phát hành trái phiếu của doanh nghiệp.

Lưu ý:

- Đối với doanh nghiệp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

+ Đối với đợt chào bán đầu tiên, việc công bố thông tin thực hiện theo quy định trên.

+ Đối với các đợt chào bán tiếp theo, ngoài việc công bố thông tin như đợt chào bán đầu tiên, trong thời hạn 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu, đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin bổ sung theo quy định tại điểm b và điểm c khoản 3 Điều 12 Nghị định 153/2020.

- Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán để tổng hợp và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 33 Nghị định 153/2020.

(2) Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán theo mẫu tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư 76/2024/TT-BTC .

(3) Hình thức công bố thông tin:

- Doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu theo tối thiểu một trong các hình thức sau:

+ Văn bản giấy

+ Văn bản điện tử

- Doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin theo hình thức văn bản điện tử cho Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội tại Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp.

Xem chi tiết tại Thông tư 76/2024/TT-BTC có hiệu lực từ ngày 25/12/2024.